Нева СПб

Расчет инвестиционных проектов (бизнес-плана)

Сами по себе идеи ценны, но всякая идея в конце концов только идея. Задача в том, чтобы реализовать ее практически.

 

Генри Форд

Санкт-Петербург

 

Работайте в направлении привлечения клиентов. Уделяйте внимание любому, даже "простому вопросу".

Проявляйте терпение. Многие люди, не достигают значительных результатов, порой сходя с дистанции за 60 секунд.

 

Наш центр "Бухгалтер и К" предлагает для Вас следующие услуги   Ноябрь-Декабрь 2015 года:

Управленческое ( по управлению предприятием, по управлению финансами предприятия) консультирование от 1 500 руб.

Подготовка краткой  справки о Вашей компании (презентации) стоимость от 5 000 руб.

Подготовка поквартального бюджета доходов и расходов на период кредитования (инвестирования) от 4 000 руб., 

Подготовка прогноза движения денежных средств стоимость от 4 000 руб

Подготовка прогноза ДДС стоимость от 5 000 руб.,

Подготовка ТЭО (технико-экономическое боснование) стоимость от 5 000 руб.

Бизнес планирование. Разработка  бизнес-плана предприятия (инвестиционного проекта) стоимость от 50 000 руб.

• Финансовая модель проекта и компании
• Финансирование проекта. Оценка потребности в капвложениях и оборотном капитале
Расчет инвестиционных проектов 
Экономический анализ инвестиционного проекта (эффективности)
• Оценка рисков инвестиционных проектов
• Оценка стоимости бизнеса
• Контроль показателей эффективности инвестиционного проекта в ходе и по итогам его реализации
 Ценовой аудит инвестиционного проекта
• Сопровождение инвестиционных проектов
Сколько стоит расчет инвестиционного проекта (бизнес-плана)?
Цена малого инвестиционного проекта может составлять от 50 000 руб. и зависит от объема и сложности выполнения работ.
Приобрести  или заказать малый инвестиционный проект Вы можете у нас в центре "Бухгалтер и К" по цене от 50 000 руб.
С
редний срок составления малого инвестиционного проекта для предприятий малого и среднего бизнеса составляет от 5-7 дня.

Известно, что уровень развития общества напрямую связан с инвестиционной активностью – с возникновением и развитием новых предприятий, с реализацией инвестиционных проектов.  
Ни одно серьезное управленческое решение не может быть принято без представления инвестиционного бизнес-плана, что говорит об актуальности его формирования.
Показатель «доля инвестиций в валовом внутреннем продукте» служит основой для сравнения темпов развития различных стран и составляет в развитых странах свыше 20%.

По данным статистики, большинство вновь создаваемых предприятий прекращает свое существование за первые три года, а через десять лет на плаву остаются единицы, причем в девяноста случаях из ста причиной краха бизнеса исследователи называют отсутствие опыта в управлении компанией.

Санкт-Петербург

Бизнес-план представляет собой всестороннее описание бизнеса и среды, в которой он действует, а также системы управления, в которой он нуждается для достижения поставленных целей.

Не существует стандарта на разработку бизнес-плана из-за различия целей бизнеса и бесконечного множества вариаций среды, в которой он действует. Следовательно, требуются навыки и усидчивость, чтобы описать 3-х или 5-ти летнюю перспективу развития бизнеса, особенно в быстро меняющихся экономических условиях. Поэтому значительной частью любого бизнес-плана будут разделы планомерного контроля и регулирования бизнеса.

Хотя бизнес-план (инвестиционный проект) в целом считается инструментом для получения кредита, он служит и другим целям:

  • выявлению целей бизнеса,
  • оказанию содействия выработке стратегии и оперативной тактики для достижения целей бизнеса,
  • созданию системы измерения результатов деятельности,
  • предоставлению инструментария управления бизнесом,
  • предоставлению средств оценки сильных и слабых сторон бизнеса, а также выявления альтернативных стратегий выживания.

В современных условиях хозяйствования возрастает роль бизнес-планирования как инструмента организации и координации менеджмента предприятия, обеспечивающего разработку программы действий от начала до ее завершения. Независимо от того, какие коммерческие проекты реализуются, планирование бизнеса основано на систематическом использовании методологии достижения эффективности при реализации любого типа деловых операций и сохранении приемлемых уровней рисков.

Инвестиционный проект обычно представляется в форме расчета бизнес-плана.

Оценка реализуемости инвестиционного проекта, его надежности и эффективности строится на основе бизнес-плана и формируемых при его составлении прогнозов финансовых потоков.

Бизнес-план представляет собой аналитический документ планирования предпринимательской деятельности, в котором описываются все основные аспекты будущей коммерческой организации, анализируются проблемы, с которыми оно может столкнуться, а также определяются способы их решения. Эффективный бизнес-план определяет целесообразность вложений и прибыльность.

Бизнес-план (инвестиционный проект) - многоплановый управленческий инструмент, предусматривающий решение стратегических и тактических задач в компании, в том числе организационно-управленческую и финансово-экономическую оценку состояния предприятия, выявление потенциальных возможностей бизнеса, анализ сильных и слабых сторон, формирование инвестиционных целей на планируемый период.

Процесс разработки бизнес-плана включает определение стратегических и тактических ориентиров, характеристику основных аспектов деятельности коммерческого предприятия, детальный анализ экономических и организационных вопросов, определяется эффективность и целесообразность получения кредита, инвестиций, формируется оценка рыночного положения,  выбор ассортимента продукции, товаров, работ (услуг), достижение необходимых результатов по объемам сбыта продукции, прогнозируются изменения в финансовом состоянии предприятия в результате реализации инвестиционного решения, разрабатываются превентивные мероприятия, которые позволят нивелировать негативные процессы, способные помешать практическому выполнению бизнес плана.

Инвестиционное бизнес-планирование на предприятии может быть различным по срокам, точности, по вносимым поправкам и степени координации.

Спланировать инвестиционную деятельность предприятия – составить план развития и в дальнейшем контролировать его выполнение, оценивая эффективность на каждом этапе реализации.

Основу инвестиционного бизнес-планирования составляет обработка информации по обоснованию предстоящих действий и определение наилучших способов достижения намеченных целей.

Цели построения бизнес-плана можно подразделить на две категории, условно называемые внутренними и внешними целями.

Внутренние цели направлены на оценку перспективности проекта с точки зрения его инициатора. Инициатор проекта должен подумать, построить прогнозы, смоделировать варианты, оценить возможности, просчитать эффективность проекта. В результате проведенного анализа ему следует прийти к заключению, стоит ли осуществлять проект, и если да, то в какой форме, в какие сроки, с какими ресурсами.

Внешние цели направлены на вовлечение других лиц (физических или юридических) в осуществление проекта. Это может быть связано с необходимостью получения заемных средств, желанием вовлечь в проект дополнительных инвесторов, потребность привлечь команду опытных менеджеров. Интересы у этих внешних лиц разные. Банк заинтересован в надежном возврате кредитных средств, с надлежащими процентами и в срок. Инвестор заинтересован в объеме прибыли. Менеджмент в размере оплаты, перспектив роста.

Для того, чтобы добиться здесь успеха, необходимо, чтобы эти вовлекаемые лица увидели при знакомстве с бизнес-планом реализацию своих интересов.

 Менеджер инвестиционных проектов MBA "Управление предприятием" Прозорова Наталья Контакты. 8 911 818 03 77

 

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОСТАВЛЕНИЮ БИЗНЕС-ПЛАНА

(С 01 Июля 2015 года)

Общие положения

Настоящие рекомендации подготовлены с целью помочь субъектам малого и среднего предпринимательства при обращении за финансированием  и составлены с учетом требований и рекомендаций Федерального Фонда поддержки малого предпринимательства и Российского Агентства поддержки малого и среднего бизнеса.

Рекомендуемая структура бизнес-плана с краткими рекомендациями по его разработке приведена ниже. Полнота и детализация различных частей бизнес-плана (при условии освещения всех ключевых вопросов) зависит от характера деятельности предприятия и целей кредитования. Банк  оставляет за собой право запрашивать дополнительную информацию или настаивать на доработке представленных документов.

СТРУКТУРА БИЗНЕС-ПЛАНА

1. ОБЗОРНЫЙ РАЗДЕЛ (РЕЗЮМЕ)

2. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ И ОТРАСЛИ

3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ)

4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

5. ПЛАН СБЫТА

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7. АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА

1. ОБЗОРНЫЙ РАЗДЕЛ (РЕЗЮМЕ)

Резюме представляет собой краткий обзор бизнес-плана.

Резюме должно включать следующую информацию:

- наименование и краткая характеристика заемщика;

- наименование проекта;

- размер и сроки кредита;

- цели кредитования;

- предполагаемые источники погашения кредита;

- обеспечение кредита и гарантии возврата;

- рентабельность проекта и возможные риски.

2. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ И ОТРАСЛИ

В этом разделе необходимо охарактеризовать предприятие, обратив внимание на его отличия от других компаний, присутствующих на рынке:

- Общие сведения о предприятии (наименование, фактический адрес и телефон, организационно-правовая форма, и т.д.);

- Состав основных владельцев и уставной фонд;

- Структура управления и численность персонала;

- Направления деятельности, продукция, услуги, уровень технологического производства;

- Размеры и тенденции развития рынка, основные конкуренты, достижения и перспективы,  доля рынка, возможности роста;

- Финансово-экономические показатели деятельности предприятия за последний год (объем и/или количество проданного/произведенного товара, оказанных услуг,  доля и/или величина выручки, прибыли, показатели рентабельности и т.д.)

 

3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ)

В этом разделе приводится подробная характеристика производимой предприятием продукции или услуг, производится сравнение ее с продукцией конкурентов (качество, используемые технологии, объемы, себестоимость, ценовая политика, анализ издержек, наличие лицензий, сертификатов, разрешений патентная защищенность, оптимальные размеры заказов и формы оплаты, условия приобретения сырья, материалов и комплектующих, уровень запасов, возможные дополнительные преимущества производимой продукции или услуг).

4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Этот раздел должен подробным образом описывать путь, посредством которого предприятие планирует  производить продукцию или услуги и поставлять их потребителю. Необходимо отразить все этапы производственного процесса (с учетом своевременной обеспеченности помещениями, персоналом, оборудованием, комплектующими, сырьём и пр.) в календарном плане. Календарный план выполнения работ в рамках проекта должен включать прогноз потребности в финансовых ресурсах для его реализации.

5. ПЛАН СБЫТА

План сбыта должен отражать стратегию продаж компании и показывать:

- схему реализации продукции;

- условия оплаты (по факту, с предоплатой, в кредит);

- цену продукции и методы ценообразования;

- размеры скидок;

- время на сбыт;

- организацию необходимой рекламной поддержки.

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансовый план должен дать возможность оценить способность проекта обеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном для регулярного обслуживания и своевременного погашения кредита.

Финансовый раздел бизнес-плана представлен четырьмя основными документами:

- бухгалтерский баланс организации за последний год;

- отчетом о прибылях и убытках за последний год;

- отчетом о движения денежных средств за последний год,

- помесячным планом движения денежных средств (Кэш-Фло) на весь срок кредитования (Наша компания "Бухгалтер и К"может для Вас произвести соответствующие расчеты Кэш-Фло. Стоимость услуги по составлению бизнес-плана, расчетов от 70 000 руб. Данное предложение действует только в Ноябре 2015 г);

- помесячный управленческий отчет о прибылях и убытках на весь срок кредитования (Стоимость услуги по составлению управленческой отчетности от 5000 руб.).

 

Первые три документа необходимы для анализа финансового положения заемщика, четвертый – для оценки рентабельности проекта, перспектив регулярного обслуживания и своевременного погашения кредита заемщиком, для выявления и оценки факторов риска.

План движения денежных средств должен содержать полную информацию обо всех остальных относящихся к проекту или уже находящихся на балансе кредитов, сумму поступлений и выплат в каждом периоде с учетом календарного плана и производства и  сбыта, включающие поступления от сбыта продукции, поступления от других видов деятельности, график погашения займов, прямые и общие издержки, затраты на заработную плату, выплаты %% по займам, налоги и пр. Форма плана движения денежных средств приведена в Приложении 1.

 

Финансовый план должен содержать пояснения, содержащие описания условий, оценок и предположений, базируясь на которых, рассчитывались финансовые результаты проекта.

.

7. АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА

Необходимо проанализировать возможные риски, т.е. устойчивость проекта к возможным изменениям как экономической ситуации в целом в стране или отрасли, так и изменению внутренних показателей проекта (объемов сбыта, цены продукции, темпов инфляции, валютного курса, сроков задержки платежей и пр.), которые могут существенно повлиять на рентабельность проекта.

Степень устойчивости проекта по отношению к возможным изменениям условий может быть охарактеризована показателями границ безубыточности (предельных уровней) объемов производства, цен производимой продукции или услуг и иных параметров. Граница безубыточности (предельный уровень) параметра проекта определяется как такой коэффициент к значению параметра, заложенного в бизнес-плане, при применении которого чистая прибыль заемщика становится нулевой, но он сохраняет платежеспособность и возможность своевременного обслуживания и погашения займов.

ПРИЛОЖЕНИЯ

В приложения могут включаться документы, которые  служат подтверждением или более подробным объяснением сведений, представленных в бизнес-плане, например:

- биографии руководителей предприятия или проекта, подтверждающие их компетенцию и опыт работы;

- результаты маркетинговых исследований; (Наша компания "Бухгалтер и к проводит маркетинговые исследования и соответствующие расчеты.Срок 1,5 месяца)

- заключения аудиторов (включая аналитическую часть);

- подробные технические характеристики продукции;

- гарантийные письма или контракты с поставщиками и потребителями продукции;

- договоры аренды, найма, лицензионные соглашения;

- заключения служб государственного надзора по вопросам экологии и безопасности, санитарно-эпидемиологических служб;

- статьи из журналов и газет о деятельности предприятия;

- отзывы авторитетных организаций.

- фотографий  образцов продукции;

- копий авторских свидетельств, патентов;

 

- сертификатов (ТУ и т.п.) на продукцию.

 

Цели инвестиционной оценки и виды стоимости  

Профессионалы в своей деятельности всегда руководствуются конкретной целью.

 

Четкая, грамотная формулировка цели позволяет правильно определить вид рассчитываемой стоимости, выбрать метод оценки.

 

Как правило, цель оценки состоит в определении какого либо вида оценочной стоимости, необходимой клиенту для принятия инвестиционного решения:

- для заключения сделки,

- для внесения изменений в финансовую отчетность и т.п.

В проведении оценочных работ заинтересованы различные стороны, от государственных структур до частных лиц: контрольно ревизионные органы, управленческие структуры, кредитные организации, страховые компании, налоговые фирмы и другие организации, частные владельцы бизнеса, инвесторы и т.п.

 

 

Оценку бизнеса проводят в целях:

 

· повышения эффективности текущего управления предприятием, фирмой;

· купли продажи акций, облигаций предприятий на фондовом рынке;

· принятия обоснованного инвестиционного решения;

· купли продажи предприятия его владельцем целиком или по частям;

· установления доли совладельцев в случае подписания или расторжения договора или в случае смерти одного из партнеров;

· реструктуризации предприятия. Ликвидация предприятия, слияние, поглощение либо выделение самостоятельных пред приятий из состава холдинга предполагают проведение его рыночной оценки, так как необходимо определить цену покупки или выкупа акций, цену конверсии или величину премии, выплачиваемой акционерам поглощаемой фирмы.

· разработки плана развития предприятия. В процессе стратегического планирования важно оценить будущие доходы фирмы, степень ее устойчивости и ценность имиджа;

· определения кредитоспособности предприятия и стоимости залога при кредитовании. В данном случае оценка требуется в силу того, что величина стоимости активов по бухгалтерской отчетности может резко отличаться от их рыночной стоимости;

· страхования, в процессе которого возникает необходимость определения стоимости активов в преддверии потерь;

· налогообложения. При определении налогооблагаемой базы необходимо провести объективную оценку дохода предприятия, его имущества;

· принятия обоснованных управленческих решений. Инфляция искажает финансовую отчетность предприятия, поэтому периодическая переоценка имущества независимыми оценщиками позволяет повысить реалистичность финансовой отчетности, являющейся базой для принятия финансовых решений;

· осуществления инвестиционного проекта развития бизнеса. В этом случае для его обоснования необходимо знать исходную стоимость предприятия в целом, его собственного капитала, активов, бизнеса.

Если же объектом сделки является какой либо элемент имущества предприятия, а также если определяется налог на имущество и т.п., то отдельно оценивается необходимый объект, например, не движимость, машины и оборудование, нематериальные активы.

Оценка стоимости отдельных элементов недвижимого имущества предприятия проводится в следующих случаях:

· продажа какой то части недвижимости, например, чтобы избавиться от неиспользуемых земельных участков, зданий, сооружений; расплатиться с кредиторами; расплатиться с партнерами при нанесении им ущерба согласно решению суда и т.д.;

· получение кредита под залог части недвижимости;

· страхование недвижимого имущества и определение в связи с этим стоимости страхуемого имущества;

· передача недвижимости в аренду;

· определение налоговой базы для исчисления налога на имущество;

· оформление части недвижимости в качестве вклада в уставной капитал другого создаваемого предприятия;

· оценка при разработке бизнес-плана по реализации какого-либо инвестиционного проекта;

· оценка недвижимого имущества как промежуточный этап в общей оценке стоимости предприятия при использовании затратного подхода.

Оценка стоимости оборудования необходима в следующих случаях:

· продажа некоторых единиц оборудования, приборов и оснастки по ряду причин: чтобы избавиться от ненужного, физически или морально устаревшего оборудования; расплатиться с кредиторами при неплатежеспособности; заменить оборудование более прогрессивным по экономическим и экологическим критериям;

· оформление залога под какую то часть движимого имущества для обеспечения сделок и кредита;

· страхование движимого имущества;

· передача машин и оборудования в аренду;

· организация лизинга машин и оборудования;

· определение налоговой базы для основных средств при исчислении налога на имущество;

· оформление машин и оборудования в качестве вклада в уставной капитал другого предприятия;

· оценка стоимости машин и оборудования при реализации инвестиционного проекта.

 

Оценка стоимости интеллектуальной собственности и нематериальных активов производится:

· при их продаже, передаче прав частично или полностью;

· при определении стоимости нематериальных активов, гудвилла для общей оценки стоимости предприятия.

· при использовании их в качестве вклада в уставный капитал;

· при определении ущерба, нанесенного недобросовестной конкуренцией (например, продажа контрафактной продукции) или нанесенного деловой репутации предприятия незаконными действиями со стороны других предприятий;

· при предоставлении франшизы новым компаньонам, когда расширяется рынок сбыта и увеличивается объем продаж и др.

Таким образом, обоснованность и достоверность оценки во многом зависит от того, насколько правильно определена область использования оценки: купля продажа, получение кредита, страхование, налогообложение, реструктуризация и т. д.

 

Кроме ситуаций, в которых оценка является реализацией права государства, субъектов РФ, муниципальных образований или физических и юридических лиц на проведение оценки принадлежащих им объектов оценки, есть случаи, требующие обязательной оценки. Обязательность проведения оценки прописана в законе Об оценочной деятельности в РФ. К таким случаям относятся сделки с объектами оценки, принадлежащими полностью или частично Российской Федерации, субъектам РФ, либо муниципальным образованиям.

 

В ряде случаев проведение оценки является также обязательным:.

 

• при изъятии имущества для государственных нужд;

• при определении стоимости объекта залога, в том числе при ипотеке;

• при определении стоимости неденежных вкладов в уставный (складочный) капитал;

• при определении стоимости имущества должника в ходе процедур банкротства;

• при определении стоимости безвозмездно полученного имущества.

 

В зависимости от цели проводимой оценки и от количества и подбора учитываемых факторов, оценщик рассчитывает различные виды стоимости (рыночную, инвестиционную, ликвидационную и кадастровую стоимости).

 

 

 

 

Оформление заказа

Заказать
Яндекс.Метрика